A NAV ellenőrei egy átfogó vizsgálat során fedezték fel, hogy a borsodi kiskereskedelmi egység beszerzési számláinak mintegy 90 százaléka valótlan tartalmú, amelyekkel a vállalkozás jelentősen csökkentette befizetendő általános forgalmi adóját. A számlakibocsátók ellenőrzése során felmerült szabálytalanságok miatt az adóhatóság azonnal húszmillió forintos ideiglenes pénzkövetelés-biztosítást rendelt el.

Az adóhatóság munkatársai öt napon keresztül végeztek helyszíni leltározást, miközben folyamatosan foglalták le az üzlet árukészletét az adótartozás fedezeteként. A határozott fellépés eredményesnek bizonyult, mivel a vállalkozás még a végrehajtási eljárás közben átutalta a követelt összeget a végrehajtói letéti számlára.

A revizorok alapos munkájának köszönhetően azonban újabb fiktív számlák kerültek elő a könyvelésből, ami miatt az adóhatóság ismét biztosítási intézkedést kezdeményezett. A második körben indított készpénz- és ingófoglalás nyomán a kereskedő ezúttal is együttműködőnek mutatkozott, önként befizetve az újabb, 31,5 millió forintos adókülönbözetet és bírságot.